Współczesne firmy coraz częściej korzystają z finansowania zewnętrznego, by dynamicznie rozwijać swoją działalność. Zakup nowych pojazdów, maszyn czy wyposażenia biurowego to istotne inwestycje, które mogą przekraczać bieżące możliwości budżetowe firmy. Dlatego tak popularne są leasing i kredyt – dwa narzędzia finansowania, które pozwalają firmom szybko zdobyć potrzebne zasoby bez konieczności angażowania znacznych środków własnych.
Leasing i kredyt różnią się nie tylko sposobem działania, ale także zakresem korzyści i potencjalnych kosztów. Wybór odpowiedniego rozwiązania zależy od specyfiki firmy, jej potrzeb oraz bieżącej sytuacji finansowej. W tym artykule porównamy oba narzędzia i pomożemy podjąć świadomą decyzję.
Leasing: Jak działa i dla kogo jest najlepszy?
Leasing to forma finansowania, która polega na udostępnieniu firmie wybranego aktywa, takiego jak pojazd czy maszyna, na określony czas i za określoną opłatę. W ramach leasingu operacyjnego firma użytkuje aktywo bez konieczności jego zakupu, a koszty leasingu mogą być w całości wliczone w koszty uzyskania przychodu. Z kolei leasing finansowy daje możliwość wykupu aktywa na końcu umowy, co czyni go atrakcyjnym dla firm planujących długoterminowe korzystanie z danego zasobu.
Do największych zalet leasingu należą:
- Brak konieczności angażowania dużych zasobów finansowych na początku.
- Elastyczność warunków – umowy leasingowe często pozwalają na dostosowanie wysokości rat do możliwości finansowych firmy.
- Możliwość odliczania VAT od rat leasingowych, co zmniejsza obciążenia podatkowe.
Leasing ma jednak swoje wady. Najważniejszą z nich jest brak własności aktywa w trakcie trwania umowy. Dodatkowo, niektóre umowy mogą zawierać ograniczenia, takie jak limity przebiegu w przypadku pojazdów czy konieczność korzystania z określonych serwisów.
Kredyt firmowy: Działanie i zastosowanie
Kredyt bankowy to tradycyjna forma finansowania, w ramach której firma uzyskuje środki na zakup aktywów, stając się ich właścicielem od dnia zakupu. Bank udziela kredytu na określony czas, a firma zobowiązana jest do jego spłaty w regularnych ratach obejmujących kapitał oraz odsetki.
Kredyt firmowy ma kilka istotnych zalet:
- Pełna własność aktywa od momentu zakupu, co daje firmie większą swobodę w jego użytkowaniu.
- Brak ograniczeń wynikających z warunków umowy, takich jak limity przebiegu czy konieczność zwrotu.
- Dłuższe okresy spłaty, co pozwala rozłożyć obciążenia finansowe w czasie.
Jednak kredyt wiąże się z bardziej skomplikowanymi procedurami aplikacyjnymi i często wymaga dodatkowych zabezpieczeń, takich jak hipoteka czy poręczenia. Ponadto, konieczność wniesienia wkładu własnego może stanowić barierę dla mniejszych firm.
Porównanie: Kiedy leasing, a kiedy kredyt?
Decyzja o wyborze leasingu lub kredytu powinna zależeć od specyfiki firmy oraz rodzaju finansowanego aktywa. Leasing jest idealny dla firm, które chcą zachować płynność finansową i korzystać z aktywów bez konieczności ich zakupu. Jest też korzystny podatkowo, szczególnie w przypadku leasingu operacyjnego, gdzie cała rata leasingowa może być zaliczona do kosztów uzyskania przychodu.
Z kolei kredyt jest lepszym wyborem dla firm, które chcą szybko stać się właścicielem aktywa i mają możliwość wniesienia wkładu własnego. W dłuższej perspektywie kredyt może być bardziej opłacalny, ponieważ firma nie musi ponosić kosztów zwrotu czy wykupu aktywa.
Warto też zwrócić uwagę na aspekty podatkowe. W leasingu firma odlicza całą ratę leasingową, podczas gdy w przypadku kredytu odliczeniu podlegają jedynie amortyzacja oraz odsetki od kredytu.
Leasing czy kredyt?
Kredyt i leasing to dwa skuteczne narzędzia finansowania, każde z nich ma swoje unikalne korzyści i ograniczenia. Leasing pozwala na elastyczność finansową i korzystne rozwiązania podatkowe, szczególnie dla firm, które potrzebują utrzymać płynność finansową. Kredyt natomiast zapewnia własność aktywa od pierwszego dnia, co daje pełną swobodę jego użytkowania.
Ostateczny wybór zależy od sytuacji finansowej firmy, rodzaju finansowanego aktywa oraz jej długoterminowych celów. Skorzystanie z profesjonalnego doradztwa, takiego jak ERES Finanse, może być kluczowe w podjęciu najlepszej decyzji. Nasza wiedza i doświadczenie pomogą Ci zoptymalizować koszty finansowania i maksymalnie wykorzystać potencjał Twojej inwestycji. Skontaktuj się z nami już dziś, aby dowiedzieć się, jak możemy pomóc Twojej firmie.